Définition de la trésorerie d’entreprise

La trésorerie d’une entreprise est définie comme étant l’ensemble des liquidités disponibles en caisse ou en banque.

Lorsqu’elle est placée, la trésorerie de l’entreprise nécessite des précautions particulières . La gestion de la trésorerie s’articule autour de la gestion de deux grands axes : les liquidités et les risques financiers.

Il faut tout d’abord distinguer la trésorerie structurelle de la trésorerie conjoncturelle.

Lorsque la première est excédentaire ou positive, les recettes dépassent les dépenses et le solde du compte bancaire est créditeur. Il peut alors être utile d’étudier une formule de placement dit de trésorerie.

Quelques solutions :

  • Compte à terme
  • Sicav de trésorerie,
  • Technique du démembrement temporaire
  • Contrat de capitalisation